Податковий вирахування за навчання на курсах англійської мови

nalogovyjj vychet za obuchenie na kursakh anglijjskogo yazyka 43 Податковий вирахування за навчання на курсах англійської мови

Ви знаєте, що займаючись на курсах англійської мови, ви можете повернути частину грошей, які заплатили за своє навчання? Таким чином, ви можете зробити своє навчання ще дешевше.

Для цього вам потрібно зробити податковий відрахування. Деякі люди думають, що зібрати всі документи, які необхідні для вирахування, і заповнити потрібні форми – складно. Але насправді це не складе багато праці і не займе багато вашого часу.

Зараз я вам все детально розкажу.

Що таке податковий відрахування за навчання?

Кожен місяць, коли ви отримуєте зарплату, ваш роботодавець сплачує податок державі в розмірі 13%. Ви можете повернути частину цих грошей. Це і називається податковий відрахування.

Він поширюється і на гроші, які ви витратили на англійську. Якщо ви навчаєтеся англійської, наприклад, на наших курсах Speak Easy або в іншій школі, ви можете зробити такий вирахування.

Ви можете повернути частину грошей:

  • За своє навчання
  • За навчання своєї дитини, брата або сестри

Але ви не можете отримати податкове вирахування за дружину, чоловіка або якщо навчання оплатив ваш роботодавець.

Давайте розглянемо два варіанти повернення грошей.

Як повернути гроші за власне навчання?

nalogovyjj vychet za obuchenie na kursakh anglijjskogo yazyka 44 Податковий вирахування за навчання на курсах англійської мови

Умови, необхідні для отримання податкового вирахування:

  • Ви повинні бути офіційно працевлаштовані (ваш роботодавець виплачує податок 13% державі з вашої зарплати).
  • Ви навчаєтеся на курсах, у яких є державна ліцензія на освіту.
  • Ви повинні самостійно сплатити ваше навчання, тобто договір з організацією укладено на ваше ім’я. Якщо навчання вам оплачує ваша робота/друг/подруга/чоловік/дружина і договір укладено на них, такий вирахування ви отримати не зможете.

Яку суму можна повернути назад за своє навчання?

Розмір податкового вирахування розраховується за рік і визначається наступними факторами:

  • Ви можете повернути 13% від вартості свого навчання, але не більше 15 600 рублів. Це пов’язано з тим, що такий відрахування за рік максимально можна зробити з суми 120 тис. руб (120 000 * 13% = 15 600).
  • Ви не можете повернути собі більше грошей, ніж перерахували в податковий бюджет за рік (13% від вашого заробітку)
Читайте також:  Як просити вибачення і приймати вибачення англійською

Приклад:

У 2015 році ви оплатили своє навчання на курсах англійської мови в розмірі 33 000 руб.

У цьому випадку за 2015 рік ви можете повернути 33 000 * 13% = 4 290 руб.

При цьому за 2015 рік ви заробили 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 місяців) і з цієї суми сплатили податок 39 000 руб. (300 000 * 13%).

Тобто ви виконали умова: сума, яку ви можете повернути (4 290) не більше податку, який ви заплатили за рік (39 000).

Як отримати податкове вирахування за своє навчання англійської?

Для отримання вирахування вам потрібно зібрати певні документи. Відразу скажу, що зібрати ці документи дуже просто!

1. Довідка про суми нарахованих і утриманих податків за відповідний рік за формою 2-ПДФО.
Цю довідку ви можете отримати у бухгалтерії за місцем вашої роботи.

2. Копія договору з курсами англійської на надання освітніх послуг.
У ній повинні бути вказані реквізити ліцензії на здійснення освітньої діяльності.

3. Копія платіжних документів, що підтверджують фактичні витрати платника податків на навчання (чеки, ордери).

4. Завірені копії перших сторінок паспорта (основна інформація + сторінки з пропискою).

5. Заповнена податкова декларація (за формою 3-НДФЛ).
Як її заповнювати, ми розповімо нижче.

Для студентів курсів Speak Easy:

Якщо ви збираєтеся зробити вирахування, то ми допоможемо вам і надамо ці документи:

1. Завірену копію освітньої ліцензії.
2. Договір, в якому буде вказана уся сплачена сума.
3. Прибуткові ордери по всіх оплатах.

Для цього вам необхідно зв’язатися з нами і сказати, що вам потрібні документи на податкове вирахування.

Куди подавати ці документи?

Всі ці документи вам потрібно надати до податкової інспекції за адресою постійної реєстрації/прописки.

Як заповнити податкову декларацію 3-НДФЛ?

Якщо ви відкриєте цей документ, то вам може здатися, що його дуже важко заповнити. Насправді зробити це дуже просто. Виконайте кроки, наведені нижче:

Читайте також:  Як вивчити часи в англійській мові?

Крок 1. Скачайте програму з офіційного сайту www.nalog.ru

На сайті федеральної податкової служби треба завантажити програму, яка являє собою електронну версію декларації 3-ПДФО. Її дуже легко і зручно заповнювати.

Для цього перейдіть за посиланням, знайдіть пункт зліва “Програма установки” і натисніть кнопку завантажити.

Крок 2. Заповніть декларацію з допомогою покрокових відео

Я знайшла 2 хороших відео, де детально пояснюється, як заповнити декларацію в завантаженої програмі. На цьому етапі у вас повинні бути довідки про доходи з бухгалтерії за місцем роботи.

1. Відео-інструкція з youtube – дивитися.

2. Відео з сайту податкової служби – дивитися.
Перейдіть по посиланню, праворуч знайдіть пункт “Заповнення податкової декларації за формою 3-НДФЛ” і клацніть по ньому.

Коли і за який період можна отримати податкове вирахування?

Ви можете повернути гроші у році, наступному за роком оплати. Тобто якщо ви оплатили навчання в 2015 році, то повернути гроші зможете тільки в 2016.

Також ви можете повернути гроші за три останніх роки, якщо ви не оформили вирахування відразу. Тобто у 2016 році ви можете повернути гроші за навчання: 2015, 2014, 2013 роках.

Вся процедура отримання вирахування зазвичай займає від трьох до чотирьох місяців (більшу частину часу займає перевірка ваших документів податковою інспекцією).

Як повернути гроші за навчання дитини, брата, сестри

nalogovyjj vychet za obuchenie na kursakh anglijjskogo yazyka 45 Податковий вирахування за навчання на курсах англійської мови

Ви можете повернути гроші за навчання вашої дитини, брата, сестри якщо:

  • Дитина, брат чи сестра не досягли 24-річного віку
  • Ви офіційно працевлаштовані (ваш роботодавець виплачує податок 13% державі з вашої зарплати)
  • Дитина навчається на курсах англійської, мають державну ліцензію на освіту
  • У договорі ви вказані в якості платника
  • Квитанції і платіжки теж оформлені на вас

Яку суму можна повернути за навчання дітей, брата, сестри?

Розмір податкового вирахування розраховується за рік і визначається наступними факторами:

  • Ви можете повернути 13% від вартості свого навчання, але не більше 6 500 на рік за одну дитину. Це пов’язано з тим, що такий вирахування за одну дитину в рік максимально можна зробити з суми 50 тис. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
  • Ви не можете повернути собі більше грошей, ніж перерахували в податковий бюджет за рік (13% з кожної вашої зарплати)
Читайте також:  7 фактів про англійських прикметників, які вам потрібно знати

Приклад:

У вас є 2 дитини, які в 2015 році навчалися на курсах. За одного ви заплатили 33 000, за іншого 55 000.

У цьому випадку ви можете повернути:

33 000 * 13% = 4 290 руб за одну дитину

55 000 * 13% = 7 150, але сума не повинна перевищувати 50 000, тому ви повернете тільки 6 500 руб.

При цьому за 2015 рік заробили 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 місяців) і з цієї суми сплатили податок 39 000 руб. (300 000 * 13%).

Тобто ви виконали умова: сума вирахування за двох дітей (4 290 + 6 500 = 10 790) не перевищує податок, заплачений вами державі (39 000).

Як отримати податкове вирахування за дитину, сестру чи брата?

Частина документів повністю збігається з документами на відрахування за власне навчання.

Крім них вам необхідно надати копії таких документів:

  • Довідка, що підтверджує очну форму навчання, якщо цей пункт відсутній у договорі зі школою англійської;
  • свідоцтво про народження дитини;
  • документи, що підтверджують факт опікунства або піклування – договір про здійснення опіки чи піклування, або договір про здійснення піклування над неповнолітнім громадянином, або договір про прийомну сім’ю (якщо платник податків витратив гроші на навчання свого підопічного);
  • документи, що підтверджують спорідненість з братом або сестрою (якщо оплачувалося навчання брата або сестри).

Для студентів курсів Speak Easy:

Якщо ви хочете отримати цей вид вирахування, ми видамо вам довідку про очному навчанні.

Далі ваші дії нічим не відрізняються від першого випадку, описаного вище.

Я раджу вам обов’язково зробити податкове вирахування, так як ви зможете заощадити до 15 600 рублів на курсах англійської. Головне, що це не займає багато часу.

Сподобалася стаття? Поділитися з друзями: